Jak používat funkci Excel ACCRINTM -

souhrn

Funkce Excel ACCRINTM vrací nashromážděný úrok z cenného papíru, který platí úrok při splatnosti (tj. Platí úrok pouze jednou).

Účel

Získejte nashromážděný úrok při splatnosti

Návratová hodnota

Naběhlý úrok

Syntax

= ACCRINTM (id, sd, rate, par, (základ))

Argumenty

  • id - datum vydání zabezpečení.
  • sd - Datum vypořádání cenného papíru.
  • rate - roční kupónová sazba.
  • par - nominální hodnota zabezpečení.
  • základ - (volitelně) Základ počtu dní (viz níže, výchozí = 0).

Verze

Excel 2003

Poznámky k použití

Ve financích jsou ceny dluhopisů uváděny „čistě“. „Čistá cena“ dluhopisu vylučuje úroky vzniklé od data emise nebo nejnovější výplatu kupónu. „Špinavou cenou“ dluhopisu je cena včetně naběhlého úroku. Funkci ACCRINTM lze použít k výpočtu naběhlého úroku z dluhopisu, který platí pravidelně ke dni splatnosti (tj. Platí úrok pouze jednou).

Konfigurace data

Ve výchozím nastavení bude ACCRINTM počítat naběhlý úrok od data emise do data vypořádání. Chcete-li vypočítat celkový úrok od data emise do data splatnosti, zadejte místo data vypořádání datum splatnosti.

Příklad

V zobrazeném příkladu chceme vypočítat naběhlý úrok z dluhopisu s 5% kupónovou sazbou. Datum emise je 5. dubna 2016, datum vypořádání je 1. února 2019 a datum splatnosti je 15. dubna-2026. Chceme narostlý úrok od data emise do data vypořádání. Vzorec v F5 je:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

S těmito vstupy vrátí funkce ACCRINTM 141,11 USD s použitým formátem čísla měny.

Zadávání dat

V aplikaci Excel jsou data pořadovými čísly. Nejlepší způsob, jak zadat platná data, je obecně použít odkazy na buňky, jak je znázorněno v příkladu. Chcete-li zadat platná data přímo uvnitř funkce, můžete použít funkci DATUM. Pro ilustraci má níže uvedený vzorec všechny hodnoty napevno. Funkce DATE slouží k zadání každého ze dvou požadovaných dat:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Základ

Argument základ určuje, jak se počítají dny. Funkce ACCRINTM umožňuje 5 možností (0-4) a výchozí hodnoty nula, což určuje US 30/360. Tento článek na wikipedii poskytuje podrobné vysvětlení dostupných konvencí.

Základ Počet dnů
0 nebo vynecháno USA (NASD) 30/360
1 Skutečné / skutečné
2 Skutečné / 360
3 Aktuální / 365
4 Evropská 30/360

Poznámky

  • V aplikaci Excel jsou data pořadovými čísly.
  • Všechna data a základ jsou zkrácena na celá čísla.
  • Pokud jsou data neplatná (tj. Ve skutečnosti to nejsou data), ACCRINTM vrátí #HODNOTA!
  • ACCRINTM vrátí #NUM, když:
    • datum vydání> = datum vypořádání
    • sazba <0 nebo par <= 0
    • Základ je mimo rozsah

Zajímavé články...